Pentru persoanele care fac tranzacții de plată folosind cecuri sau depozite la vedere, una dintre abilitățile care trebuie stăpânite este calcularea soldului fondurilor într-un cont de verificare sau de economii. În acest fel, știți suma fondurilor din bancă și pentru ce sunt utilizate fondurile. În plus față de prevenirea plăților cu cecuri necompletate, puteți aplica un buget consistent, evita amenzile și detecta erori în înregistrarea tranzacțiilor sau perceperea taxelor de către bancă.
Etapa
Partea 1 din 3: Înregistrarea tranzacțiilor de primire și de plată
Pasul 1. Folosiți carnetul de numerar
Știți funcția broșurii furnizate de bancă atunci când primiți carnetul de cecuri? Această broșură este utilă pentru înregistrarea tuturor chitanțelor, cheltuielilor și a altor tranzacții printr-un cont de verificare, cum ar fi depozite, retrageri de numerar bancomat, plăți cu cardul de debit, comisioane bancare și debitarea fondurilor pentru cecurile pe care le emiteți.
Dacă nu aveți o carte de numerar de la bancă, cumpărați una la o librărie sau creați-o cu un caiet, hârtie HVS sau hârtie folio-căptușită
Pasul 2. Aflați soldul curent al fondurilor din bancă
Puteți afla soldul contului dvs. curent accesând conturi de verificare online, efectuând tranzacții la bancomate și apelând sau întâlnind personalul serviciului clienți la bancă.
- Scrieți soldul pe linia de sus a casetei din dreapta primei pagini a carnetului de numerar sau a primei linii de hârtie folio cu titlul „Sold inițial”.
- Este posibil ca soldul curent să nu fi fost dedus prin cecuri emise, dar nu debitate și tranzacții cu carduri de debit care nu au fost procesate. Pentru a obține un sold corect, verificați din nou contul de verificare câteva zile mai târziu.
Pasul 3. Înregistrați toate tranzacțiile bancare
Faceți contabilitate de fiecare dată când efectuați tranzacții de debit (bani) și de credit (bani în) prin bancă. Există 2 coloane în partea dreaptă a registrului de numerar, una pentru tranzacțiile de debit și alta pentru tranzacțiile de credit. Includeți suma fondurilor emise în coloana de debit și suma fondurilor primite în coloana de credit.
- Înregistrați toate verificările pe care le emiteți. Asigurați-vă că înregistrați întotdeauna numărul cecului, data emiterii cecului, numele beneficiarului plății (dacă emiteți cecul în numele cecului) și valoarea cecului.
- Păstrați o evidență a tuturor retragerilor sau plăților efectuate prin bancă. Ori de câte ori luați bani prin casier sau bancomat și faceți cumpărături folosind un card bancar sau un card de debit la un supermarket sau magazin online, scrieți suma imediat. Dacă vi se percepe o taxă bancomat, scrieți și numărul.
- Înregistrați toate tranzacțiile de plată online. Dacă primiți un cod de confirmare de pe site sau aplicație după ce efectuați o plată online, scrieți-l în carnetul de numerar din dreapta numelui beneficiarului.
- Înregistrați depunerea de fonduri în contul de verificare. Asigurați-vă că înregistrați toate tranzacțiile care vă modifică soldul contului de verificare!
Pasul 4. Includeți o descriere de fiecare dată când înregistrați o tranzacție
Acest pas vă ajută să vă amintiți pentru ce au fost utilizate fondurile la verificarea soldului contului.
De exemplu, includeți descrieri: legume, benzină, plăți cu mașina, restaurante etc
Pasul 5. Faceți-vă timp pentru a face o potrivire dacă contul dvs. este folosit și de altcineva
Trebuie să comunicați periodic cu el despre tranzacțiile efectuate printr-un cont comun, astfel încât amândoi să puteți înregistra mutații și solduri detaliate în registrele de numerar ale celuilalt.
Dacă aveți mai multe conturi, creați un registru de numerar separat pentru fiecare cont pentru a facilita verificarea
Partea 2 din 3: Calcularea soldului contului curent
Pasul 1. Calculați soldul contului dvs. de verificare în mod regulat
Puteți calcula soldul de fiecare dată când efectuați o tranzacție sau periodic, de exemplu atunci când rezervați o plată lunară a facturii.
- Dacă ați făcut vreodată o plată cu un cec gol sau descoperit, va trebui să calculați soldul de fiecare dată când efectuați o plată sau emiteți un cec.
- Reduceți soldul cu toate plățile efectuate prin conturi de verificare, cum ar fi cumpărarea de produse alimentare cu un card de debit, retrageri de numerar prin bancomat și emiterea de cecuri. În plus, soldul contului de verificare trebuie dedus dacă efectuați o plată prin transfer bancar.
- Dacă există un depozit în numerar, credit bancar sau transfer de intrare, adăugați numărul la soldul contului de verificare.
- Scoateți tranzacțiile de debit din tranzacțiile de credit plus soldul de deschidere. Rezultatul trebuie să fie un număr pozitiv. Scrieți soldul final în coloana din dreapta.
Pasul 2. Corelați tranzacțiile efectuate prin conturi de verificare
La începutul fiecărei luni, descărcați un cont de verificare pentru a compara carnetul de numerar cu contul de verificare și pentru a afla ce cecuri au fost debitate.
- Adăugați soldul cu veniturile din dobânzi plătite de bancă.
- Scădeți soldul cu comisioanele percepute de bancă.
- Faceți o potrivire între înregistrarea tranzacțiilor în carnetul de numerar și conturile de verificare. Asigurați-vă că soldul contului de numerar final se potrivește soldului declarat de bancă în contul de verificare. Asigurați-vă că soldul contabil final nu ia în considerare plățile care nu au fost debitate și tranzacțiile care nu sunt listate în contul de verificare.
Pasul 3. Corectați eventualele erori din registrul de numerar
Dacă soldul final al carnetului de numerar și al contului de verificare este diferit, aflați cauza, apoi remediați-o.
- Recalculați adunarea și scăderea. Asigurați-vă că includeți numerele corecte și calculați corect de la calculul soldului inițial.
- Căutați tranzacții care nu au fost înregistrate. Ați uitat să vă înregistrați plata după ce ați cumpărat la supermarket? Există cecuri care nu au fost încă debitate? Înregistrați tranzacțiile care au loc după data contului de verificare?
- Scoateți soldul final al contului de verificare din soldul final al registrului de numerar. Diferența este egală cu una dintre aceste tranzacții? Dacă este la fel, poate că nu l-ați înregistrat corect.
- Dacă diferența este un număr par, împărțiți numărul la 2. Rezultatul acestei împărțiri este același cu una dintre tranzacțiile din registrul de numerar? Dacă sunt aceleași, este posibil să faceți adunare în loc de scădere sau invers.
Pasul 4. Aflați dacă există cecuri care nu au fost debitate
Fondurile emise folosind cecuri și alte plăți nu sunt neapărat debitate direct. Dacă bănuiți că nu a fost debitat un cec sau o plată, scădeți suma din soldul contului de verificare și comparați-l cu soldul contului de numerar.
O modalitate eficientă de a face reconciliere este de a verifica tranzacțiile în mod regulat și de a verifica fiecare cec care a fost debitat
Pasul 5. Contactați banca dvs. dacă bănuiți că a fost taxată o eroare în contul dvs. de verificare
Apelați imediat sau întâlniți serviciul clienți la bancă pentru a cere clarificări despre debitul greșit sau nu asupra obligației dvs. și discutați despre opțiunile de rambursare.
Asigurați-vă că raportați tranzacții bancare îndoielnice, chiar dacă se pare că ați uitat să înregistrați după cumpărături sau ați aruncat deja bonul de plată
Pasul 6. Finalizați reconcilierea
Dacă aveți soldul final corect, trageți o linie dublă sub soldul contabil final. În acest fel, știți imediat soldul final al carnetului de numerar după reconciliere dacă doriți să calculați soldul contului de verificare sau să faceți o altă reconciliere.
Acest pas servește, de asemenea, ca un memento dacă a existat o eroare la înregistrarea în registrul de numerar atunci când doriți să calculați soldul contului de verificare
Partea 3 din 3: Înțelegerea importanței reconcilierii
Pasul 1. Știți că băncile pot și uneori fac greșeli în înregistrarea tranzacțiilor.
Verificarea manuală a soldurilor conturilor de verificare pare demodată în această eră modernă. Cu toate acestea, mulți oameni pricepuți din punct de vedere financiar continuă să își verifice în mod regulat soldurile contului de verificare. Deci, dacă banca face o greșeală, știți imediat și puteți cere o remediere.
Avertisment: dacă vă bazați doar pe conturile de verificare sau pe rapoartele tranzacțiilor cu cardul de credit pentru a verifica dacă mutația contului curent este corectă sau nu, nu veți ști dacă banca a făcut o greșeală în înregistrarea tranzacțiilor, astfel încât ați fost vătămat
Pasul 2. Gestionați cheltuielile pentru a economisi bani
După reconcilierea contului de verificare și a registrului de numerar, puteți confirma suma fondurilor din contul de verificare. În acest fel, puteți crea un buget pentru a preveni cheltuieli inutile.
Creați un buget realist pentru a preveni risipa sau deficitele, astfel încât să puteți economisi
Pasul 3. Evitați emiterea de cecuri și amenzi necompletate
Când scrieți un cec, este posibil să nu știți soldul contului dvs. de verificare, deoarece nu ați avut timp să vă uitați la contul de verificare. Prin urmare, aveți nevoie de o carte de numerar pentru a stabili dacă există sau nu suficiente fonduri în contul dvs. de verificare pentru a emite cecuri și pentru a vă asigura că cecurile nu sunt respinse.
- De obicei, banca impune o amendă dacă clientul emite un cec necompletat. Unele bănci nu percep o penalitate dacă un client plasează un depozit pentru a garanta emiterea unui cec. Întrebați banca dacă nu cunoașteți dispozițiile privind amenzile pentru emiterea cecurilor necompletate.
- Rețineți că, odată ce ați depus cecul, fondurile nu merg direct în contul dvs., deoarece contabilitatea durează timp. Unele bănci asigură provizioane de credit pentru aceste fonduri și blochează excesul pentru câteva zile lucrătoare. Valoarea provizionului de credit și perioada de blocare a fondurilor sunt stabilite de banca în cauză.
